Mis à jour le 15.10.2026 · Chiffres 2026 vérifiés · Rédigé par Estelle Renou et Willy Gigot, co-fondateurs de Smart Léman, cabinet de conseil indépendant à Genève enregistré au registre de la FINMA (n° F01533002)

2e pilier et chômage : libre passage, couverture et droits dès 58 ans

Sans nouvel employeur, votre avoir LPP quitte la caisse de pension pour un compte de libre passage et vos bonifications de vieillesse s’arrêtent. Pendant le chômage indemnisé en Suisse, seuls le décès et l’invalidité restent assurés, sur une base réduite. À 50 ans, avec 80 000 CHF de salaire, une année sans emploi représente environ 8 031 CHF de bonifications non créditées.

Qui vous parle : Smart Léman est un cabinet de conseil indépendant en assurance et prévoyance établi au Grand-Saconnex (Genève), enregistré au registre de la FINMA sous le n° F01533002 et noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Nous lisons avec vous le décompte de sortie, choisissons la fondation de libre passage et préparons la demande de maintien dès 58 ans ou, pour les frontaliers, le retrait de la part surobligatoire.

1. Que devient votre avoir LPP à la fin du contrat

Votre avoir vous suit : la caisse verse la prestation de sortie sur un compte de libre passage que vous désignez (art. 4 al. 1 LFLP). Le capital n’est pas perdu, mais il cesse d’être alimenté.

Sans réponse de votre part, la caisse transfère l’avoir d’office sur un compte de libre passage court terme, au plus tôt six mois et au plus tard deux ans après la sortie (art. 4 al. 2 LFLP), rémunéré à un taux proche de zéro, alors qu’il était rémunéré autour de 1,5 % en caisse de pension. Vous pouvez répartir la prestation sur deux institutions au maximum et en changer en tout temps (art. 12 OLP) ; le taux d’intérêt minimal LPP ne s’y applique pas.

2. Décompte de sortie et solde de tout compte

La caisse doit vous remettre un décompte de la prestation de sortie (calcul, minimum légal, avoir LPP) et vous informer des possibilités de maintenir la prévoyance (art. 8 LFLP). Il est distinct du solde de tout compte de l’employeur (dernier salaire, vacances, heures supplémentaires).

• Décompte de sortie LPP : avoir obligatoire, part surobligatoire, rachats ; base du futur certificat de prévoyance.
• Attestation de l’employeur : pour la caisse de chômage ; le frontalier a besoin en plus d’un document spécifique pour son indemnisation en France : nous vous disons lequel, et à qui le demander.
• Certificat de travail : à demander avant le départ.

Durant un mois après la fin des rapports de prévoyance, vous restez assuré pour le décès et l’invalidité auprès de l’ancienne caisse (art. 10 al. 3 LPP). Le reste des formalités : démarches de fin d’emploi.

3. Quelle couverture pendant le chômage

Les bénéficiaires d’indemnités journalières de l’assurance-chômage restent assurés pour le décès et l’invalidité uniquement (art. 2 al. 3 LPP), auprès de l’institution supplétive. La base n’est pas le dernier salaire mais le salaire journalier coordonné : l’indemnité, soit 70 ou 80 % du gain assuré (art. 22 LACI), moins 101.60 CHF de coordination par jour en 2026 (OFAS ; art. 4 de l’ordonnance sur la prévoyance professionnelle obligatoire des chômeurs). La rente d’invalidité repose sur l’avoir acquis avant le chômage plus les bonifications futures sur ce salaire réduit, sans intérêts (art. 6) : elle est nettement plus basse qu’avant.

Élément	Salarié affilié à sa caisse	Chômeur indemnisé en Suisse
Épargne vieillesse	Bonifications de 7 à 18 % du salaire coordonné selon l’âge (art. 16 LPP)	Aucune
Décès et invalidité	Règlement de la caisse, sur le salaire assuré	Institution supplétive, sur l’indemnité journalière moins 101.60 CHF/jour
Début de la couverture	Premier jour de travail	Après le délai d’attente ; jours de suspension couverts (art. 2 de l’ordonnance)
Cotisation	Employeur au moins pour moitié	0,25 % du salaire journalier coordonné, moitié chômeur, moitié assurance-chômage (art. 8 et 9)
Accident	Assureur LAA de l’employeur	Suva (art. 1a et 66 al. 3bis LAA)

Survivants : conjoint 60 % de la rente d’invalidité, orphelin 20 % (2e pilier en cas de décès).

4. Ce que le chômage coûte à votre retraite

Chaque mois sans emploi est un mois sans bonification de vieillesse. À 50 ans, avec 80 000 CHF de salaire, ce sont environ 8 000 CHF par an de bonifications qui ne sont pas créditées, et davantage après 55 ans.

Les indemnités durent 260, 400 ou 520 jours selon l’âge et la période de cotisation, 520 dès 55 ans avec 22 mois de cotisation, jusqu’à 640 dans les quatre ans précédant l’âge de référence (art. 27 LACI) ; entre 55 et 65 ans, la bonification manquante atteint 18 %. La lacune se comble ensuite par un rachat LPP, déductible pour un résident et, pour un frontalier, seulement avec la taxation ordinaire ultérieure. Le temps partiel crée une lacune du même type.

5. 58 ans et plus : rester dans sa caisse

Depuis le 01.01.2021, l’assuré de 58 ans révolus dont l’employeur met fin aux rapports de travail peut exiger le maintien de son assurance auprès de la même caisse (art. 47a LPP, réforme des PC du 22.03.2019). Le règlement peut ouvrir ce droit dès 55 ans.

• Risques seuls : cotisations décès, invalidité et frais d’administration ; l’avoir reste dans la caisse sans être alimenté.
• Risques et épargne : vous versez en plus les cotisations d’épargne, part employeur comprise ; l’avoir croît au taux de la caisse.

Les assurés maintenus gardent le taux d’intérêt et le taux de conversion du collectif (art. 47a al. 5 LPP) : l’avoir reste convertible en rente, ce qu’un compte de libre passage ne permet pas (rente ou capital LPP). Après plus de deux ans de maintien, les prestations sont versées en rente (art. 47a al. 6).

6. Peut-on retirer son 2e pilier au chômage ?

Non. Le paiement en espèces n’existe que pour le départ définitif de Suisse, le passage à l’indépendance sans assujettissement LPP, ou une prestation de sortie inférieure au montant annuel des cotisations (art. 5 LFLP), avec l’accord écrit du conjoint. Sur un compte de libre passage, la prestation de vieillesse est versable au plus tôt cinq ans avant l’âge de référence, soit 60 ans (art. 16 OLP). Motifs, pièces et fiscalité : retrait du 2e pilier en Suisse et impôt sur le retrait.

7. Frontalier au chômage

Le frontalier en chômage complet est indemnisé dans son pays de résidence : en France, par France Travail, sur la base des salaires suisses (règlement CE 883/2004, art. 65). Son avoir LPP reste en Suisse sur un compte de libre passage.

• Pas de couverture via l’institution supplétive : elle est liée aux indemnités journalières suisses (art. 1 de l’ordonnance). Pendant le chômage, votre protection invalidité et décès repose donc uniquement sur ce que vous avez mis en place à titre privé : un 3e pilier en assurance avec rente d’invalidité et capital décès.
• Part surobligatoire versable : si vous cessez toute activité en Suisse et restez assuré obligatoirement en France, sur justificatifs (fin des rapports de travail, affiliation française) ; la part obligatoire reste bloquée jusqu’à 60 ans au plus tôt (art. 25f LFLP, art. 16 OLP).
• Assurance maladie : la reprise d’une activité en Suisse après une période de chômage rouvre le droit d’option pendant 3 mois : comparez LAMal ou CMU avant de choisir.
• Déclaration en France : le compte de libre passage est un compte détenu à l’étranger, à déclarer chaque année (art. 1649 A CGI) ; l’oubli est sanctionné.

Fiscalité française du capital : 2e pilier frontalier.

8. Retour à l’emploi : transfert et rachat

Dès l’entrée dans une nouvelle caisse, la fondation de libre passage doit lui verser le capital (art. 4 al. 2bis LFLP) ; seule la part non absorbée après rachat des prestations réglementaires complètes peut rester en libre passage (art. 13 LFLP). Le certificat de prévoyance indique ensuite votre potentiel de rachat, lacune du chômage comprise ; le montant racheté est bloqué trois ans avant tout retrait en capital. Vue d’ensemble : guide du 2e pilier en Suisse.

9. Comment Smart Léman vous accompagne

• Lecture du décompte de sortie : part obligatoire, surobligatoire, rachats, transfert dans les délais.
• Choix de la fondation de libre passage : espèces ou solution investie, un ou deux comptes, sortie du compte court terme.
• Demande de maintien dès 58 ans : règlement, coût des deux variantes, courrier à la caisse.
• Dossier frontalier : part surobligatoire, justificatifs, impôt à la source, déclaration en France.
• Couverture pendant et après le chômage : rente d’invalidité, libération des primes et capital décès dans un 3e pilier en assurance, dimensionnés sur ce que l’institution supplétive ne couvre plus.
• Retour à l’emploi : plan de rachat et couverture décès-invalidité, dans le cadre d’un bilan gratuit.

Smart Léman, cabinet de conseil en prévoyance professionnelle à Genève

Smart Léman Sàrl est établi au Chemin du Pavillon 2 — Bâtiment Octagon, 1218 Le Grand-Saconnex, et inscrit au registre de la FINMA sous le n° F01533002. Estelle Renou et Willy Gigot accompagnent résidents et frontaliers dans les transitions du 2e pilier : fin de contrat, chômage, libre passage, retrait, rachat. Horaires : lundi-vendredi 10 h-19 h, samedi matin sur rendez-vous.

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Sources : LPP, art. 2, 10, 16, 24, 47a, 60, 66, 79b (état 01.01.2025) · LFLP, art. 4, 5, 8, 13, 25f (état 01.01.2024) · OLP, art. 12, 16 (état 01.08.2026) · Ordonnance sur la prévoyance professionnelle obligatoire des chômeurs (état 01.01.2024) · LACI, art. 22, 22a, 27 (état 01.01.2026) · LAA, art. 1a, 66 (état 01.01.2024) · OFAS, chiffres repères de la prévoyance professionnelle 2026 · taux d’intérêt 2026 des comptes de libre passage ouverts d’office · France Travail, travailleurs frontaliers (2026) · CLEISS, droit d’option France-Suisse (2026) · ameli.fr, travailleur frontalier suisse (2026) · BOFiP, comptes détenus à l’étranger (26.05.2021)