Mis à jour le 14.11.2026 · Taux 2026 et taux minimal LPP 2027 vérifiés · Rédigé par Estelle Renou et Willy Gigot, co-fondateurs de Smart Léman · Registre FINMA F01533002

Libre passage à Genève : conseil pour placer et regrouper son 2e pilier

Vous vivez à Genève et quittez une caisse de pension sans entrer dans une autre : votre 2e pilier part en libre passage. Sans choix de votre part, il finit sur un compte à 0,05 % par an. Compte, placement, nombre de comptes, jour du retrait : tout se décide, et pas tout seul.

Qui vous parle : Smart Léman est un cabinet de conseil indépendant en assurance et prévoyance établi au Grand-Saconnex (Genève), inscrit au registre FINMA des intermédiaires d’assurance non liés, n° F01533002, et noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Nous accompagnons les résidents du canton de Genève, suisses ou titulaires d’un permis B ou C, sur le libre passage : choix du compte et du placement, regroupement des anciens avoirs, suivi jusqu’au retrait.

1. Libre passage à Genève : quand votre 2e pilier quitte la caisse

Sans nouvelle caisse de pension, votre avoir doit, sauf exception, être maintenu en libre passage : à vous de dire à votre caisse où il va.

• Changement d’emploi : l’avoir vous suit. Un ancien compte doit en principe rejoindre la nouvelle caisse : voyons-le ensemble.
• Chômage : l’avoir n’est plus alimenté. Licencié en fin de carrière, une autre voie existe : à voir avec nous avant de partir.
• Pause (congé, formation, enfant) : l’avoir attend votre retour, bien ou mal placé.
• Indépendance : versement de l’avoir, possible en principe, ou maintien en libre passage ? Pesons-le ensemble.

Vous travaillez à Genève mais vivez en France ? Certaines règles changent : voir le 2e pilier du frontalier.

2. L’argent qui dort : 0,05 % sur un compte ouvert d’office

Faute d’instruction, votre ancienne caisse transfère l’avoir d’office, six mois à deux ans après votre sortie, sur un compte choisi sans vous. Depuis le 01.01.2026, ce compte-là rapporte 0,05 % au taux publié : sur 100 000 CHF, 50 CHF par an.

En caisse de pension, le taux minimal de la part obligatoire passe à 2 % au 01.01.2027. Pas en libre passage : chaque fondation fixe le sien.

Sans nouvelle caisse, l’avoir y reste en général jusqu’à 60 ans au plus tôt : des années, parfois des décennies. Rien n’est perdu, mais chaque année passée ainsi manque à votre retraite.

3. Compte de libre passage à Genève : placer son avoir selon son horizon

Deux formes : la police de libre passage, auprès d’un assureur ; le compte de libre passage, auprès d’une fondation, en épargne ou en titres. En titres, sa valeur suit les marchés, à la hausse comme à la baisse : la loi exige que vous soyez informé des risques.

Votre horizon décide : retrouver un emploi dans l’année ou attendre vos 60 ans n’appelle pas le même choix ; les titres demandent du temps. Un compte se change en tout temps, même ouvert d’office.

Ce choix, nous le faisons avec vous, selon vos projets et les à-coups que vous acceptez.

4. Regrouper son 2e pilier : deux comptes au plus par sortie

La loi permet deux comptes au plus à chaque sortie d’une caisse : un ou deux, ce choix compte pour la suite.

Après plusieurs employeurs, on en retrouve souvent davantage, chacun avec son taux et son relevé : personne ne vous en envoie la vue d’ensemble. Regrouper la redonne et rend le placement cohérent ; passer d’un compte à un autre ne déclenche aucun impôt. Vous ne savez plus où sont vos anciens avoirs ? Nous les localisons, et vérifions d’abord s’ils doivent rejoindre votre caisse actuelle.

Au décès, l’avoir suit un ordre légal de bénéficiaires, que le contrat peut préciser : mariage, divorce, concubinage, cela se relit.

5. Retrait : à Genève, le lieu et le moment changent l’impôt

L’avoir de libre passage se verse au plus tôt cinq ans avant l’âge de référence, en général dès 60 ans ; avant, dans des cas précis seulement. Le plus souvent en capital, pas en rente à vie : si une rente compte pour vous, cela se regarde tôt.

Ce capital est imposé à part, une seule fois, à taux réduit : en ville de Genève, en 2026, environ 20 000 CHF sur 300 000 CHF pour une personne seule.

Qui impose ? Le canton où vous habitez le jour où le capital vous est dû, pas celui du compte : quitter Genève ou la Suisse entre-temps change la règle.

Où vous habitez ce jour-là et l’année où il tombe changent ce que vous payez : c’est ce que nous regardons avec vous, avant le retrait.

6. Conseil en libre passage à Genève : ce que nous faisons pour vous

Nous lisons votre situation : où est l’avoir, combien de comptes, ce qu’ils rapportent. Nous choisissons ensemble compte et placement, regroupons vos anciens avoirs, puis suivons le tout dans la durée : quand votre vie change (nouvel emploi, famille, logement), à l’approche de la retraite, jusqu’au retrait.

En quittant votre caisse, vous quittez en principe aussi sa couverture invalidité et décès. Un 3e pilier en assurance peut la rétablir : libération du paiement des primes, rente d’invalidité, capital décès.

Nous ne déplaçons rien au premier rendez-vous : on vous laisse bien entendu un délai de réflexion.

À Genève : Smart Léman Sàrl, Chemin du Pavillon 2, 1218 Le Grand-Saconnex. Cabinet inscrit au registre FINMA des intermédiaires d’assurance non liés, n° F01533002, noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Ses deux co-fondateurs reçoivent eux-mêmes les clients, sur rendez-vous, au cabinet ou en visioconférence.

Sur le même thème : Conseiller 3e pilier à Genève · Conseiller en prévoyance à Genève · Compte de libre passage en Suisse · Retrouver son 2e pilier

Sources : LFLP, art. 3, 4 et 5 · OLP, art. 10, 12, 13, 15, 16 et 19a · LPP, art. 10 et 47a · LIFD, art. 38 et 105 · LHID, art. 4b · Loi genevoise LIPP, art. 45 · Conseil fédéral, communiqué du 04.11.2026 · Rapport explicatif fédéral du 28.01.2026 (fonds de libre passage) · Taux 2026 des comptes ouverts d’office