Mis à jour le 23.09.2026 · Chiffres 2026 vérifiés · Rédigé par Estelle Renou et Willy Gigot, co-fondateurs de Smart Léman · Registre FINMA F01533002
Bilan retraite frontalier : AVS, LPP et retraite française en euros
Combien toucherez-vous, net, en euros, de la Suisse et de la France ? Plusieurs versements, qui ne démarrent pas forcément à la même date : une rente AVS (de 1 260 à 2 520 CHF par mois en 2026 si la durée de cotisation est complète, moins sinon, plus une 13e rente versée chaque année en décembre dès 2026, égale à un douzième des rentes de l’année), une rente ou un capital LPP, votre 3e pilier et une retraite française calculée sur vos seuls trimestres français. Le Bilan Retraite Frontalier chiffre chacun de ces montants en CHF et en euros, après impôt et assurance maladie, pour plusieurs dates de départ.
Qui vous parle : Smart Léman est un cabinet de conseil indépendant en assurance et prévoyance établi au Grand-Saconnex (Genève), enregistré au registre de la FINMA sous le n° F01533002 et noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Nous réunissons vos droits suisses, français et européens dans un seul rapport chiffré.
L’essentiel en 30 secondes
- Âge de référence suisse : 65 ans ; 64 ans et 6 mois pour les femmes nées en 1962, 64 ans et 9 mois pour celles nées en 1963.
- Âge légal français : pour une pension prenant effet depuis le 01.09.2026, de 62 ans et 9 mois (nés du 01.01.1963 au 31.03.1965) à 64 ans (nés dès 1969).
- Années suisses : elles comptent pour le taux plein français, pas pour le montant.
- Anticipation AVS : 6,8 % de rente en moins par année d’anticipation, à vie, pour une rente qui commence en 2026 (taux réduits, selon le revenu, pour les femmes nées de 1961 à 1969) ; les taux dès 2027 ne sont pas encore connus.
- Capital LPP ou 3a : imposé en France en règle générale, l’impôt à la source suisse étant remboursable sur demande dans les 3 ans ; exception : le capital d’une caisse de pension de droit public versé à une personne de nationalité suisse, même binationale, reste imposé en Suisse, sans remboursement.
- Rien n’est automatique : la rente AVS se demande 3 à 4 mois avant l’âge de référence ou le début souhaité, la retraite française au moins 5 mois avant la date de départ choisie.
1. Pour qui
Le bilan s’adresse à ceux qui vivent en France et ont travaillé en Suisse, et aux résidents suisses qui ont travaillé des deux côtés de la frontière.
- Frontaliers de 50 à 64 ans, avant de fixer une date de départ.
- Fin de contrat après 58 ans : retraite anticipée possible dès 58 ans si le règlement de la caisse le prévoit ; sinon, compte de libre passage, retirable au plus tôt 5 ans avant l’âge de référence ; si vous vivez en France et cessez définitivement de travailler en Suisse, la part surobligatoire peut toutefois vous être versée sur demande, et la totalité si vous n’êtes plus soumis à une assurance vieillesse obligatoire en France (2e pilier et chômage).
- Départ anticipé : rente AVS réduite à vie en Suisse, décote possible en France.
- Couples dont les deux conjoints ont travaillé en Suisse : leurs rentes AVS sont plafonnées ensemble à 3 780 CHF par mois (150 % de la rente maximale).
- Carrières dans plusieurs pays de l’UE : chaque pays verse sa part.
2. Ce que le bilan chiffre, source par source
Pour chaque date de départ, le bilan établit qui vous verse quoi et à partir de quand, puis ce qu’il reste après impôt et assurance maladie (bases : retraite du frontalier et 3 piliers).
| Source | Ce que nous chiffrons | La règle qui pèse sur le montant |
|---|---|---|
| AVS | Rente anticipée, ordinaire ou ajournée | Au moins une année entière de cotisation ; rente versée aussi en France |
| LPP et libre passage | Rente ou capital, en une ou plusieurs fois | Taux de conversion minimal de 6,8 % à 65 ans sur l’avoir obligatoire ; 3 étapes au plus |
| 3e pilier | Valeur et année de retrait de chaque compte | Au plus tôt 5 ans avant l’âge de référence ; chaque compte se retire en une fois |
| Retraite française de base | Pension sur vos trimestres et salaires français | 25 meilleures années françaises (24 ou 23 pour les parents) ; années suisses pour le taux plein seulement |
| Agirc-Arrco | Vos points multipliés par la valeur du point | 1,4386 € par point depuis le 01.11.2024 |
| Autres pays de l’UE | La part de chaque pays | Calculée sur les périodes accomplies dans ce pays |
| Impôt en France | Rentes et capital | Rentes : abattement de 10 %, plafonné à 4 439 € par foyer (revenus 2025) ; capital : barème ou 7,5 % sur option |
| Assurance maladie | LAMal ou URSSAF frontalier (anciennement CMU) | URSSAF : 8 % des revenus au-delà de 25 % du plafond de la Sécurité sociale, sur l’avant-dernière année |
Les rentes suisses sont fixées en francs : le bilan les convertit au cours du jour, daté, et montre l’effet du change.
3. Les décisions difficiles à défaire que le bilan éclaire
Cinq décisions engagent votre revenu pour toute la retraite. La formule Complet les chiffre toutes ; la formule Essentiel chiffre la date de départ et l’assurance maladie. Dans les deux cas, le bilan ne tranche pas à votre place.
Capital ou rente LPP
La rente est la règle. La loi garantit au moins le quart de l’avoir en capital ; le règlement peut autoriser davantage, dans un délai d’annonce qu’il fixe. Marié, vous devez obtenir l’accord écrit de votre conjoint. La rente LPP de conjoint survivant vaut 60 % de votre rente si le conjoint a un enfant à charge, ou 45 ans révolus et 5 ans de mariage (sinon, indemnité unique de 3 rentes annuelles) ; un capital ne protège que ce qu’il en reste (rente ou capital LPP).
La date de départ, pays par pays
Le règlement européen permet de demander la pension d’un pays et de différer celle d’un autre. Une fois l’activité en Suisse terminée, un résident de France ne peut plus cotiser à l’AVS. En France, chaque trimestre manquant pour le taux plein retire 0,625 point au taux de 50 %, dans la limite de 20 trimestres, jusqu’à 67 ans.
LAMal ou assurance maladie française
Si vous ne touchez que des rentes du régime suisse (AVS, LPP), vous retrouvez le droit d’option : 3 mois dès la notification de la rente, choix définitif, LAMal d’office à défaut de choix. Côté français, un capital retiré une année alourdit la cotisation URSSAF deux ans plus tard (LAMal ou URSSAF frontalier).
Liquider une petite pension française
Dès qu’une pension française est versée, même modeste, l’assurance maladie française devient compétente (art. 23 du règlement 883/2004) : l’option LAMal est réservée à qui ne touche que des rentes du régime suisse. Pour un polypensionné, le Conseil d’État a admis le 25.10.2024 que les contributions sociales peuvent porter sur la totalité des pensions, capital suisse compris. Si vous travaillez encore en Suisse, le cumul emploi-retraite dès le 01.01.2027 est à faire confirmer par la caisse.
Racheter dans la caisse de pension
Un rachat ne peut pas être retiré en capital avant 3 ans (art. 79b al. 3 LPP). Pour un frontalier, il n’est déductible en Suisse qu’avec le statut de quasi-résident ; le frontalier vaudois, imposé en France sur son salaire, n’a pas cette déduction (rachat LPP et déduction fiscale).
Votre situation mérite un avis personnalisé ? Premier rendez-vous de 45 minutes sans frais d’honoraires, à Genève ou en visioconférence.
Faire mon bilan gratuit4. Les documents à réunir
La précision du bilan dépend de vos documents ; s’il en manque un, nous posons une hypothèse prudente, affichée dans le rapport.
- Certificat de prévoyance récent et règlement de la caisse (lire son certificat de prévoyance).
- Extrait de compte individuel AVS.
- Relevé de carrière français (info-retraite.fr) : il n’affiche pas vos années suisses, sans pour autant les ignorer.
- Attestations de libre passage et contrats de 3e pilier ; la Centrale du 2e pilier aide à retrouver un avoir oublié (compte de libre passage).
- Dernier avis d’imposition français, dernier certificat de salaire, attestation d’assurance maladie ; pour un couple, les mêmes pièces pour le conjoint.
5. Le déroulé en 4 étapes
Quatre étapes, à distance ou au Grand-Saconnex.
- Premier entretien de 45 minutes sans frais d’honoraires, au Grand-Saconnex ou en visioconférence : nous vous disons quelle formule vous est utile.
- Documents : une liste adaptée à votre carrière.
- Calcul : chaque source, pour chaque date de départ, en CHF et en euros, après impôt et assurance maladie.
- Remise commentée du rapport, décision par décision.
Le rapport est une estimation : les montants définitifs relèvent des caisses, et le barème fiscal de l’année de votre retraite n’est pas encore connu.
6. Deux formules : Essentiel et Complet
Chaque formule a son propre tarif, distinct de celui d’un conseil ponctuel : il vous est annoncé par écrit lors du premier entretien, avant tout engagement.
| Essentiel | Complet | |
|---|---|---|
| Scénarios de date de départ | 3 | 5 |
| Rapport | Environ 12 pages | 20 à 25 pages |
| Toutes les sources, en CHF et en euros | Oui | Oui |
| Impôt en France et assurance maladie à la retraite | Oui | Oui |
| Arbitrages chiffrés (capital ou rente, rachat, petite pension française) | Non | Oui |
| Calendrier des démarches | Échéances principales | Complet, date par date |
| Modèles de courriers | Non | Oui |
| Dossier de remboursement de l’impôt à la source sur un capital | Non | Oui |
| Remise commentée du rapport | Oui | Oui |
Prestation unique : ni abonnement, ni suivi annuel, ni gestion de fortune. Le rapport ne recommande aucun produit. Si vous souscrivez ensuite une solution par notre intermédiaire, la compagnie nous rémunère.
7. Comment Smart Léman vous accompagne
Le bilan s’appuie sur notre pratique quotidienne des dossiers frontaliers :
- Lecture du 2e pilier et recherche d’avoirs oubliés (2e pilier du frontalier).
- Préparation du retrait : année de versement, échelonnement, remboursement de l’impôt à la source (retrait du 2e pilier, impôts sur le retrait du 2e pilier, retrait du 3e pilier).
- Droit d’option à la retraite (droit d’option : délai et démarches).
- Déclaration française de l’année du retrait, option pour le prélèvement de 7,5 % comprise (notre prestation de déclaration d’impôt).
- Protection du conjoint avant la retraite (simulateur invalidité et décès).
Smart Léman : 4,9 / 5 sur plus de 115 avis Google
« J’ai particulièrement apprécié la qualité des échanges […]. Bilan fort utile. Je recommande vivement. »Katia R. · avis Google
« Monsieur Gigot est cordial, clair, s’adapte très bien à son interlocuteur et met en confiance. »Stéphane C. · avis Google
Smart Léman, cabinet de conseil en retraite des frontaliers à Genève
Smart Léman Sàrl est établie Chemin du Pavillon 2 — Bâtiment Octagon, 1218 Le Grand-Saconnex, et inscrite au registre de la FINMA sous le n° F01533002. Estelle Renou et Willy Gigot, certifiés AFA, reçoivent eux-mêmes chaque client, frontalier ou résident en Suisse, du lundi au vendredi de 10 h à 19 h et le samedi matin sur rendez-vous.
Questions fréquentes : le bilan retraite du frontalier
Combien touche un frontalier à la retraite ?
Il n’y a pas de montant type : un frontalier cumule plusieurs versements. La rente AVS dépend de ses années de cotisation et de ses revenus, entre 1 260 et 2 520 CHF par mois en 2026 pour une durée de cotisation complète, moins pour une carrière suisse partielle, plus une 13e rente versée chaque année en décembre dès 2026 (un douzième des rentes de l’année). S’y ajoutent sa rente ou son capital LPP, son 3e pilier et une retraite française calculée sur ses seuls trimestres français. Le net en euros dépend ensuite du change, de l’impôt français et de l’assurance maladie.
Les années travaillées en Suisse comptent-elles pour la retraite française ?
Oui pour le taux, non pour le montant. Grâce aux règlements européens, vos périodes suisses s’ajoutent à vos trimestres français pour atteindre le taux plein et éviter la décote. Mais la caisse française calcule son salaire moyen avec vos seuls salaires français et ne verse que la part de vos trimestres français. Elle fait deux calculs, national et européen, et verse le plus élevé.
À quel âge un frontalier peut-il partir à la retraite ?
Chaque pays a ses âges. En Suisse, l’âge de référence est de 65 ans, avec une transition pour les femmes nées de 1961 à 1963 ; l’AVS peut être anticipée dès 63 ans (62 ans pour les femmes nées de 1961 à 1969), et la caisse de pension peut prévoir un départ dès 58 ans. En France, pour une pension prenant effet depuis le 01.09.2026, l’âge légal va de 62 ans et 9 mois (nés du 01.01.1963 au 31.03.1965) à 64 ans (nés dès 1969).
Comment est imposé le capital du 2e pilier d’un frontalier qui vit en France ?
En France, sauf une exception : le capital d’une caisse de pension de droit public versé à une personne de nationalité suisse, même binationale, reste imposé en Suisse, sans remboursement. Sinon, il est imposé au barème progressif, avec le système du quotient si vous le demandez. Sur demande expresse et irrévocable, il peut être soumis à un prélèvement libératoire de 7,5 % après un abattement de 10 %, si le versement n’est pas fractionné. L’impôt à la source suisse est remboursable sur demande dans les 3 ans, avec une attestation d’imposition française.
LAMal ou assurance maladie française à la retraite : comment choisir ?
Si vous ne touchez que des rentes du régime suisse (AVS, LPP), le passage à la retraite rouvre le droit d’option. Vous avez 3 mois à compter de la notification de la rente suisse pour choisir ; faute de choix, vous êtes affilié d’office à la LAMal, et l’option exercée est définitive. Si vous touchez aussi une pension française, c’est l’assurance maladie française qui est compétente. Le bilan chiffre le coût des deux options.
Comment demander sa rente AVS quand on habite en France ?
La rente AVS n’est pas versée automatiquement : il faut la demander. La Caisse suisse de compensation, à Genève, est compétente pour les assurés domiciliés à l’étranger. Si vous avez aussi cotisé en France, la demande passe par votre caisse de retraite française, qui la transmet. Sinon, c’est l’organisme du dernier pays de l’UE ou de l’AELE où vous avez cotisé qui est compétent : si ce dernier pays est la Suisse, vous envoyez directement à la Caisse suisse de compensation les formulaires 318.000.1 et E 207 CH. Comptez 3 à 4 mois avant la date souhaitée.
Combien coûte le Bilan Retraite Frontalier ?
Chaque formule, Essentiel ou Complet, a son propre tarif, distinct de celui d’un conseil ponctuel : il vous est annoncé par écrit lors du premier entretien, avant tout engagement. Cet entretien de 45 minutes est sans frais d’honoraires, au Grand-Saconnex ou en visioconférence : nous y regardons votre situation et vous disons quelle formule vous est utile. Le bilan est une prestation unique, sans abonnement ni suivi annuel.
Quelle différence entre les formules Essentiel et Complet ?
La formule Essentiel compare 3 scénarios de départ dans un rapport d’environ 12 pages : montants suisses et français en CHF et en euros, impôt et assurance maladie à la retraite. La formule Complet en compare 5 dans un rapport de 20 à 25 pages, avec les arbitrages chiffrés, le calendrier complet des démarches, des modèles de courriers et le dossier de remboursement de l’impôt à la source sur un capital. Les deux comprennent la remise commentée du rapport.
Sur le même thème : Retraite du frontalier : les 3 piliers · Rente ou capital LPP · Retrait du 2e pilier · Impôts sur le retrait du 2e pilier · LAMal ou URSSAF frontalier · Retrait du 3e pilier
Savoir ce que vous toucherez, de qui et à partir de quand
Premier entretien de 45 minutes sans frais d’honoraires, au Grand-Saconnex ou en visioconférence, réponse sous 24 h ouvrées. Nous regardons votre situation et vous disons quelle formule vous est utile.
Réserver mon premier entretien Être rappelé sous 24 h ouvrées Appeler le +41 22 506 84 01Sources : Mémento AVS 3.01, rentes de vieillesse (état 01.01.2026) · Mémento AVS 3.04, âge flexible (état 01.01.2026) · Brochure 880, assurances sociales et UE/AELE · Caisse suisse de compensation (zas.admin.ch) · OFAS, AVS 21 · LPP, art. 13, 13a, 14, 19, 37, 37a et 79b (fedlex) · OLP, art. 16 (fedlex) · OPP 3, art. 3 (fedlex) · AFC, circulaire n° 18a (22.12.2025) · Circulaire Cnav 2026-07 (05.03.2026) · service-public.fr, calcul de la retraite de base · Cleiss, retraite et règlements européens · Agirc-Arrco, valeur de service du point · BOFiP BOI-RSA-PENS-30-10-20 (10.08.2026) · impots.gouv.fr, pensions de retraite · AFC, lettre-circulaire n° 217 (22.01.2026) · Cleiss, droit d’option France-Suisse · urssaf.fr, frontalier suisse : déclarer ses revenus · Conseil d’État, 25.10.2024, n° 473997