Mis à jour le 05.11.2026 · Chiffres 2026 vérifiés · Rédigé par Estelle Renou et Willy Gigot, co-fondateurs de Smart Léman · Registre FINMA F01533002
Bilan retraite frontalier : AVS, LPP et retraite française en euros
Combien toucherez-vous, net, en euros, de la Suisse et de la France ? Plusieurs versements, qui ne démarrent pas forcément à la même date : une rente AVS (de 1 260 à 2 520 CHF par mois en 2026 si la durée de cotisation est complète, moins sinon, plus une 13e rente versée chaque année en décembre dès 2026, égale à un douzième des rentes de l’année), une rente ou un capital LPP, votre 3e pilier et une retraite française calculée sur vos seuls trimestres français. Le Bilan Retraite Frontalier chiffre chacun de ces montants en CHF et en euros, après impôt et assurance maladie, pour plusieurs dates de départ. Vous n’avez travaillé que quelques années en Suisse ? Voir j’ai travaillé en Suisse : quelle retraite toucher.
Qui vous parle : Smart Léman est un cabinet de conseil indépendant en assurance et prévoyance établi au Grand-Saconnex (Genève), enregistré au registre de la FINMA sous le n° F01533002 et noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Nous réunissons vos droits suisses, français et européens dans un seul rapport chiffré.
L’essentiel en 30 secondes
- Âge de référence suisse : 65 ans ; 64 ans et 6 mois pour les femmes nées en 1962, 64 ans et 9 mois pour celles nées en 1963.
- Âge légal français : pour une pension prenant effet depuis le 01.09.2026, de 62 ans et 9 mois (nés du 01.01.1963 au 31.03.1965) à 64 ans (nés dès 1969).
- Années suisses : elles comptent pour le taux plein français, pas pour le montant.
- Anticipation AVS : 6,8 % de rente en moins par année d’anticipation, à vie, pour une rente qui commence en 2026 (taux réduits, selon le revenu, pour les femmes nées de 1961 à 1969) ; les taux dès 2027 ne sont pas encore connus.
- Capital LPP ou 3a : imposé en France en règle générale, l’impôt à la source suisse étant remboursable sur demande dans les 3 ans ; exception : le capital d’une caisse de pension de droit public versé à une personne de nationalité suisse, même binationale, reste imposé en Suisse, sans remboursement.
- Rien n’est automatique : la rente AVS se demande 3 à 4 mois avant l’âge de référence ou le début souhaité, la retraite française au moins 5 mois avant la date de départ choisie.
1. Pour qui
Le bilan s’adresse à ceux qui vivent en France et ont travaillé en Suisse, et aux résidents suisses qui ont travaillé des deux côtés de la frontière.
- Frontaliers de 50 à 64 ans, avant de fixer une date de départ.
- Fin de contrat après 58 ans : retraite anticipée possible dès 58 ans si le règlement de la caisse le prévoit ; sinon, compte de libre passage, retirable au plus tôt 5 ans avant l’âge de référence ; si vous vivez en France et cessez définitivement de travailler en Suisse, la part surobligatoire peut toutefois vous être versée sur demande, et la totalité si vous n’êtes plus soumis à une assurance vieillesse obligatoire en France (2e pilier et chômage).
- Départ anticipé : rente AVS réduite à vie en Suisse, décote possible en France.
- Couples dont les deux conjoints ont travaillé en Suisse : leurs rentes AVS sont plafonnées ensemble à 3 780 CHF par mois (150 % de la rente maximale).
- Carrières dans plusieurs pays de l’UE : chaque pays verse sa part.
2. Ce que le bilan chiffre, source par source
Pour chaque date de départ, le bilan établit qui vous verse quoi et à partir de quand, puis ce qu’il reste après impôt et assurance maladie (bases : retraite du frontalier et 3 piliers).
| Source | Ce que nous chiffrons | La règle qui pèse sur le montant |
|---|---|---|
| AVS | Rente anticipée, ordinaire ou ajournée | Au moins une année entière de cotisation ; rente versée aussi en France |
| LPP et libre passage | Rente ou capital, en une ou plusieurs fois | Taux de conversion minimal de 6,8 % à 65 ans sur l’avoir obligatoire ; 3 étapes au plus |
| 3e pilier | Valeur et année de retrait de chaque compte | Au plus tôt 5 ans avant l’âge de référence ; chaque compte se retire en une fois |
| Retraite française de base | Pension sur vos trimestres et salaires français | 25 meilleures années françaises (24 ou 23 pour les parents) ; années suisses pour le taux plein seulement |
| Agirc-Arrco | Vos points multipliés par la valeur du point | 1,4386 € par point depuis le 01.11.2024 |
| Autres pays de l’UE | La part de chaque pays | Calculée sur les périodes accomplies dans ce pays |
| Impôt en France | Rentes et capital | Rentes : abattement de 10 %, plafonné à 4 439 € par foyer (revenus 2025) ; capital : barème ou 7,5 % sur option |
| Assurance maladie | LAMal ou URSSAF frontalier (anciennement CMU) | URSSAF : 8 % des revenus au-delà de 25 % du plafond de la Sécurité sociale, sur l’avant-dernière année |
Les rentes suisses sont fixées en francs : le bilan les convertit au cours du jour, daté, et montre l’effet du change.
Projet 2027 : le projet de loi de finances déposé le 01.10.2026 propose de plafonner à 3 000 € par foyer l’abattement de 10 % sur les pensions de retraite, rentes AVS et LPP comprises (4 439 € pour les revenus 2025). Le bilan intègre cette hypothèse. Le 04.11.2026, l’Assemblée nationale a rejeté la partie recettes du budget 2027 ; le Sénat repart du texte initial du gouvernement, plafonnement de l’abattement des retraités compris, et rien n’est définitif avant la loi promulguée. Détail dans impôt français 2027 : ce qui change pour les frontaliers.
3. Les décisions difficiles à défaire que le bilan éclaire
Cinq décisions engagent votre revenu pour toute la retraite. L’étape Optimiser les chiffre toutes ; l’étape Connaître établit d’abord vos rentes par mois. Dans les deux cas, le bilan ne tranche pas à votre place.
Capital ou rente LPP
La rente est la règle. La loi garantit au moins le quart de l’avoir en capital ; le règlement peut autoriser davantage, dans un délai d’annonce qu’il fixe. Marié, vous devez obtenir l’accord écrit de votre conjoint. La rente LPP de conjoint survivant vaut 60 % de votre rente si le conjoint a un enfant à charge, ou 45 ans révolus et 5 ans de mariage (sinon, indemnité unique de 3 rentes annuelles) ; un capital ne protège que ce qu’il en reste (rente ou capital LPP).
La date de départ, pays par pays
Le règlement européen permet de demander la pension d’un pays et de différer celle d’un autre. Une fois l’activité en Suisse terminée, un résident de France ne peut plus cotiser à l’AVS. En France, chaque trimestre manquant pour le taux plein retire 0,625 point au taux de 50 %, dans la limite de 20 trimestres, jusqu’à 67 ans.
LAMal ou assurance maladie française
Si vous ne touchez que des rentes du régime suisse (AVS, LPP), vous retrouvez le droit d’option : 3 mois, en principe dès l’obtention de la rente, choix en principe définitif, risque d’affiliation d’office à la LAMal à défaut de choix. Côté français, un capital retiré une année alourdit la cotisation URSSAF deux ans plus tard (LAMal ou URSSAF frontalier).
Liquider une petite pension française
Dès qu’une pension française est versée, même modeste, l’assurance maladie française devient compétente (art. 23 du règlement 883/2004) : l’option LAMal est réservée à qui ne touche que des rentes du régime suisse. Pour un polypensionné, le Conseil d’État a admis le 25.10.2024 que les contributions sociales peuvent porter sur la totalité des pensions, capital suisse compris. Si vous travaillez encore en Suisse, le cumul emploi-retraite dès le 01.01.2027 est à faire confirmer par la caisse.
Racheter dans la caisse de pension
Un rachat ne peut pas être retiré en capital avant 3 ans (art. 79b al. 3 LPP). Pour un frontalier, il n’est déductible en Suisse qu’avec le statut de quasi-résident ; le frontalier vaudois, imposé en France sur son salaire, n’a pas cette déduction (rachat LPP et déduction fiscale).
13 versements AVS par an : depuis décembre 2026, la rente AVS comprend une 13e rente, versée aussi aux rentiers domiciliés en France et imposable en France. Le bilan la compte dans vos projections. Détails : 13e rente AVS.
Savoir ce que vous toucherez, de qui et à partir de quand. Premier rendez-vous de 45 minutes, à Genève ou en visioconférence.
« J’ai eu un rdv explicatif sur la retraite, tout était très clair. J’ai eu de très bons conseils… Je recommande vivement cette entreprise. » — Sandrine C., avis Google, juillet 2026
Faire mon bilan gratuit4. Les documents à réunir
La précision du bilan dépend de vos documents ; s’il en manque un, nous posons une hypothèse prudente, affichée dans le rapport.
- Certificat de prévoyance récent et règlement de la caisse (lire son certificat de prévoyance, calcul de la rente AVS).
- Extrait de compte individuel AVS.
- Relevé de carrière français (info-retraite.fr) : il n’affiche pas vos années suisses, sans pour autant les ignorer.
- Attestations de libre passage et contrats de 3e pilier ; Smart Léman retrouve pour vous un avoir oublié (compte de libre passage).
- Dernier avis d’imposition français, dernier certificat de salaire, attestation d’assurance maladie ; pour un couple, les mêmes pièces pour le conjoint.
5. Le déroulé en 4 étapes
Quatre étapes, à distance ou au Grand-Saconnex.
- Premier entretien de 45 minutes, au Grand-Saconnex ou en visioconférence : nous vous disons quelle étape vous est utile.
- Documents : une liste adaptée à votre carrière.
- Calcul : chaque source, pour chaque date de départ, en CHF et en euros, après impôt et assurance maladie.
- Remise commentée du rapport, décision par décision.
Le rapport est une estimation : les montants définitifs relèvent des caisses, et le barème fiscal de l’année de votre retraite n’est pas encore connu.
6. Trois étapes, à la carte
Chaque étape a un tarif fixe, identique pour tous, indépendamment de toute souscription ; il vous est annoncé par écrit sous 24 h ouvrées, avant tout engagement. Vous ne payez que l’étape dont vous avez besoin. Le détail du service, pour les résidents comme pour les frontaliers, est sur la page planification de retraite.
| Étape | Ce que vous recevez | Pour qui |
|---|---|---|
| 1. Connaître ma retraite | Vos rentes AVS et LPP par mois, calculées d’après votre extrait de compte individuel AVS et les données réelles de votre caisse de pension. Des faits, pas de recommandation. Retraite suisse uniquement ; en couple, avec l’extrait AVS du conjoint. | Le frontalier qui veut d’abord un chiffre fiable. |
| 2. Optimiser ma retraite, version Suisse + France | Rente ou capital, rachats, fiscalité, date de départ : vos trois piliers suisses analysés et chaque option chiffrée, avec plusieurs scénarios. Pour la France : vos droits CNAV et Agirc-Arrco, l’impôt français sur vos rentes et capitaux suisses, le choix entre la LAMal et l’assurance maladie française, le calendrier des démarches. Si l’étape 1 a été réglée au cours des six derniers mois, son montant est déduit. | Le frontalier qui a une décision à prendre qui ne se défait pas. |
| 3. Prendre ma retraite | Nous préparons et déposons votre demande de rente auprès de la caisse de compensation AVS ou de votre caisse de pension, et nous suivons le dossier jusqu’à la décision. Tarif par personne. | Ceux qui veulent déléguer les formulaires et les relances. |
Prestation unique : ni abonnement, ni suivi annuel, ni gestion de fortune. Le rapport ne recommande aucun produit. Si vous souscrivez ensuite une solution par notre intermédiaire, la compagnie nous rémunère.
Recevez votre devis de bilan retraite frontalier
Dites-nous où vous en êtes : nous vous écrivons sous 24 h ouvrées avec l’étape que nous vous conseillons et son tarif.
7. Comment Smart Léman vous accompagne
Le bilan s’appuie sur notre pratique quotidienne des dossiers frontaliers :
- Lecture du 2e pilier et recherche d’avoirs oubliés (2e pilier du frontalier).
- Préparation du retrait : année de versement, échelonnement, remboursement de l’impôt à la source (retrait du 2e pilier, impôts sur le retrait du 2e pilier, retrait du 3e pilier).
- Droit d’option à la retraite (droit d’option : délai et démarches).
- Déclaration française de l’année du retrait, option pour le prélèvement de 7,5 % comprise (notre prestation de déclaration d’impôt).
- Protection du conjoint avant la retraite (simulateur invalidité et décès).
Smart Léman : 4,9 / 5 sur plus de 115 avis Google
« J’ai particulièrement apprécié la qualité des échanges […]. Bilan fort utile. Je recommande vivement. »Katia R. · mars 2026 · avis Google
« Monsieur Gigot est cordial, clair, s’adapte très bien à son interlocuteur et met en confiance. »Stéphane C. · mars 2026 · avis Google
Smart Léman, cabinet de conseil en retraite des frontaliers à Genève
Smart Léman Sàrl est établie Chemin du Pavillon 2 — Bâtiment Octagon, 1218 Le Grand-Saconnex, et inscrite au registre de la FINMA sous le n° F01533002. Estelle Renou et Willy Gigot, certifiés AFA, reçoivent eux-mêmes chaque client, frontalier ou résident en Suisse, du lundi au vendredi de 10 h à 19 h et le samedi matin sur rendez-vous.
Le second droit d’option de l’assurance maladie se joue en trois mois : assurance maladie du frontalier à la retraite.
Questions fréquentes : le bilan retraite du frontalier
Combien touche un frontalier à la retraite ?
Il n’y a pas de montant type : un frontalier cumule plusieurs versements. La rente AVS dépend de ses années de cotisation et de ses revenus, entre 1 260 et 2 520 CHF par mois en 2026 pour une durée de cotisation complète, moins pour une carrière suisse partielle, plus une 13e rente versée chaque année en décembre dès 2026 (un douzième des rentes de l’année). S’y ajoutent sa rente ou son capital LPP, son 3e pilier et une retraite française calculée sur ses seuls trimestres français. Le net en euros dépend ensuite du change, de l’impôt français et de l’assurance maladie.
Les années travaillées en Suisse comptent-elles pour la retraite française ?
Oui pour le taux, non pour le montant. Grâce aux règlements européens, vos périodes suisses s’ajoutent à vos trimestres français pour atteindre le taux plein et éviter la décote. Mais la caisse française calcule son salaire moyen avec vos seuls salaires français et ne verse que la part de vos trimestres français. Elle fait deux calculs, national et européen, et verse le plus élevé.
À quel âge un frontalier peut-il partir à la retraite ?
Chaque pays a ses âges. En Suisse, l’âge de référence est de 65 ans, avec une transition pour les femmes nées de 1961 à 1963 ; l’AVS peut être anticipée dès 63 ans (62 ans pour les femmes nées de 1961 à 1969), et la caisse de pension peut prévoir un départ dès 58 ans. En France, pour une pension prenant effet depuis le 01.09.2026, l’âge légal va de 62 ans et 9 mois (nés du 01.01.1963 au 31.03.1965) à 64 ans (nés dès 1969).
Comment est imposé le capital du 2e pilier d’un frontalier qui vit en France ?
En France, sauf une exception : le capital d’une caisse de pension de droit public versé à une personne de nationalité suisse, même binationale, reste imposé en Suisse, sans remboursement. Sinon, il est imposé au barème progressif, avec le système du quotient si vous le demandez. Sur demande expresse et irrévocable, il peut être soumis à un prélèvement libératoire de 7,5 % après un abattement de 10 %, si le versement n’est pas fractionné. L’impôt à la source suisse est remboursable sur demande dans les 3 ans, avec une attestation d’imposition française.
LAMal ou assurance maladie française à la retraite : comment choisir ?
Si vous ne touchez que des rentes du régime suisse (AVS, LPP), le passage à la retraite rouvre le droit d’option. Vous avez 3 mois, en principe dès l’obtention de la rente suisse, pour choisir ; faute de choix, vous vous exposez à une affiliation d’office à la LAMal, et l’option exercée est en principe définitive. Si vous touchez aussi une pension française, c’est l’assurance maladie française qui est compétente. Le bilan chiffre le coût des deux options.
Comment demander sa rente AVS quand on habite en France ?
La rente AVS n’est pas versée automatiquement : il faut la demander. La Caisse suisse de compensation, à Genève, est compétente pour les assurés domiciliés à l’étranger. Si vous avez aussi cotisé en France, la demande passe par votre caisse de retraite française, qui la transmet. Sinon, c’est l’organisme du dernier pays de l’UE ou de l’AELE où vous avez cotisé qui est compétent : si ce dernier pays est la Suisse, vous envoyez directement à la Caisse suisse de compensation les formulaires officiels, que nous préparons avec vous. Comptez 3 à 4 mois avant la date souhaitée.
Combien coûte le Bilan Retraite Frontalier ?
Chaque étape, Connaître, Optimiser ou Prendre ma retraite, a un tarif fixe, identique pour tous, indépendamment de toute souscription. Vous ne payez que l’étape dont vous avez besoin. Le devis vous est envoyé par écrit sous 24 h ouvrées, après le formulaire de cette page ou un premier échange, avant tout engagement.
Quelle différence entre Connaître, Optimiser et Prendre ma retraite ?
Connaître établit vos rentes AVS et LPP par mois, sans recommandation. Optimiser, en version Suisse + France, compare vos options, rente ou capital, rachat, date de départ, petite pension française, LAMal ou assurance maladie française, et fixe le calendrier des démarches. Prendre ma retraite consiste à déposer et suivre vos demandes de rente. Les trois se commandent séparément.
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Savoir ce que vous toucherez, de qui et à partir de quand
Premier entretien de 45 minutes, au Grand-Saconnex ou en visioconférence, réponse sous 24 h ouvrées. Nous regardons votre situation et vous disons quelle étape vous est utile.
Recevoir mon devis Réserver mon premier entretien Être rappelé sous 24 h ouvrées Appeler le +41 22 506 84 01Sources : Mémento AVS 3.01, rentes de vieillesse (état 01.01.2026) · Mémento AVS 3.04, âge flexible (état 01.01.2026) · Brochure 880, assurances sociales et UE/AELE · Caisse suisse de compensation (zas.admin.ch) · OFAS, AVS 21 · LPP, art. 13, 13a, 14, 19, 37, 37a et 79b (fedlex) · OLP, art. 16 (fedlex) · OPP 3, art. 3 (fedlex) · AFC, circulaire n° 18a (22.12.2025) · Circulaire Cnav 2026-07 (05.03.2026) · service-public.fr, calcul de la retraite de base · Cleiss, retraite et règlements européens · Agirc-Arrco, valeur de service du point · BOFiP BOI-RSA-PENS-30-10-20 (10.08.2026) · impots.gouv.fr, pensions de retraite · AFC, lettre-circulaire n° 217 (22.01.2026) · Cleiss, droit d’option France-Suisse · urssaf.fr, frontalier suisse : déclarer ses revenus · Conseil d’État, 25.10.2024, n° 473997