Simulateur d’impôt à Genève 2026 : estimez votre impôt (ICC + IFD)
Ce simulateur gratuit de Smart Léman estime l’impôt 2026 d’un salarié domicilié dans le canton de Genève : impôt cantonal et communal (barème progressif, centimes additionnels de 8 communes) et impôt fédéral direct, avec le taux effectif et l’économie d’un versement sur un 3e pilier 3a. Estimation indicative à plus ou moins 10 %, hors fortune, immobilier et impôt à la source.
Qui vous parle : Smart Léman est un cabinet de conseil en prévoyance et fiscalité du Grand-Saconnex (Genève), inscrit au registre FINMA (n° F01533002), fondé par Estelle Renou et Willy Gigot, noté 4,9/5 sur plus de 115 avis Google. Il prépare les déclarations d’impôt des résidents du canton de Genève et des frontaliers (TOU, quasi-résident, DRIS, déclaration française).
Votre estimation 2026
Estimation indicative à plus ou moins 10 %, sans valeur contractuelle. Barème cantonal 2026 officiel (art. 41 LIPP indexé, art. 17 RCEPF), barème IFD 2026 officiel. Aucune donnée saisie n’est conservée : le calcul s’exécute dans votre navigateur.
Comment lire les résultats du simulateur Smart Léman
L’ICC est l’impôt cantonal et communal : barème progressif de l’impôt de base, plus les centimes additionnels cantonaux (47,5), moins la réduction de 12 %, plus le centime aide à domicile (1) et les centimes de votre commune, calculés sur l’impôt de base. L’IFD est l’impôt fédéral direct, calculé sur un revenu imposable légèrement différent avec le barème 2026 de l’Administration fédérale des contributions. Le taux effectif rapporte le total au revenu brut : c’est le chiffre à comparer entre deux communes ou deux niveaux de 3a.
La ligne « Effet du 3e pilier 3a » compare votre impôt avec et sans le versement saisi. Pour un salaire de 90 000 CHF à Genève, 7 258 CHF versés réduisent l’impôt d’environ 1 900 CHF, soit un rendement fiscal immédiat proche de 26 %. Smart Léman utilise ce calcul pour dimensionner un 3a ou un rachat LPP.
Méthode et sources des barèmes utilisés par Smart Léman
| Élément | Valeur utilisée | Source |
|---|---|---|
| Barème cantonal de base (art. 41 LIPP) | 18 tranches de 0 % (jusqu’à 18 700 CHF) à 18 % (au-delà de 651 131 CHF) ; bornes officielles 2026 (art. 17 RCEPF) ; splitting à 50 % du revenu pour les couples et parents seuls | AFC, feuille cantonale Genève 2026 (art. 17 RCEPF, état 02.2026) ; LIPP art. 41 |
| Centimes cantonaux, réduction, aide à domicile | 47,5 centimes · réduction de 12 % · 1 centime aide à domicile | ge.ch, nota bene des barèmes 2025 |
| Centimes communaux 2026 | Genève 45,49 · Carouge 40 · Lancy 47 · Meyrin 42 · Vernier 50 · Le Grand-Saconnex 44 · Onex 50,5 · Thônex 44 | ArCA-2026 (arrêté du 18.03.2026) |
| Barème IFD 2026 (art. 36 LIFD) | Personnes seules : 0 % jusqu’à 15 200 CHF, puis 0,77 % à 13,2 % par tranche, taux unique 11,5 % au-delà de 793 900 CHF. Mariés et parents seuls : 0 % jusqu’à 29 700 CHF, puis 1 % à 13 %, 11,5 % au-delà de 941 300 CHF. Réduction de 263 CHF par enfant sur l’impôt. | AFC, formule 58c 2026 |
| Déductions fédérales 2026 | Enfant 6 800 CHF · mariés 2 800 CHF · primes d’assurance 1 800 (seul) ou 3 700 (mariés) + 700 par enfant · forfait frais professionnels 3 %, min 2 000, max 4 000 | AFC, bases de calcul 2026 |
| Déductions cantonales 2026 | Charge de famille 13 698 CHF par enfant (10 536 CHF si frais de garde déduits) · primes d’assurance-maladie et accidents jusqu’au double de la prime moyenne cantonale fixée par l’OFSP par classe d’âge (faute de montant 2026 encore publié par l’AFC-GE, le simulateur retient le plafond de la période fiscale 2025 : 17 122 CHF par adulte et 3 965 CHF par enfant) · forfait frais professionnels 3 %, min 641, max 1 817 | RCEPF 2026 (art. 6 et 13), feuille cantonale Genève de l’AFC (état 02.2026) ; LIPP art. 32 |
Barèmes IFD 2027 : l’AFC a relevé les barèmes de l’impôt fédéral direct de 0,47 % le 22.09.2026 (exonération jusqu’à 15 300 CHF pour une personne seule et 29 900 CHF pour un couple marié, réduction de 264 CHF par enfant). Le simulateur reste calé sur l’année fiscale 2026, celle que vous déclarez en 2027. Détail sur notre page impôt fédéral direct 2027.
Ce que le simulateur Smart Léman ne couvre pas
- La fortune : l’impôt sur la fortune (barème séparé, bouclier à 60 % du revenu net imposable) n’est pas calculé.
- L’immobilier : valeur locative, intérêts hypothécaires et frais d’entretien. Pour l’effet de la fin de la valeur locative en 2029, voir notre calcul chiffré de la suppression de la valeur locative.
- L’impôt à la source : un permis B non soumis à la TOU est imposé selon les barèmes A, B, C ou H, pas selon ce calcul ; voir le guide Smart Léman impôts à Genève avec un permis B.
- Les couples à deux revenus : la déduction pour double activité n’est pas modélisée ; saisissez le revenu brut total du couple.
- Les autres déductions : rachats LPP, frais de garde, pensions, frais médicaux, dons, intérêts de dettes.
Résident ou frontalier : deux calculs différents
Ce simulateur concerne les personnes domiciliées dans le canton de Genève en taxation ordinaire (permis C, nationalité suisse, permis B en TOU). Un frontalier résidant en France est imposé à la source et ne bénéficie des déductions que s’il obtient le statut de quasi-résident (90 % des revenus bruts mondiaux du ménage imposables en Suisse). Son calcul et l’estimation du remboursement sont traités par Impôt Quasi-Résident, le service impôts frontaliers de Smart Léman.
Du simulateur à la déclaration : les prestations Smart Léman
Smart Léman prépare la déclaration d’un résident du canton de Genève (situation simple ou avec immobilier et titres), la rectification DRIS d’un permis B et la correction d’une déclaration déjà déposée, avec un prix fixe communiqué par écrit avant le dossier et un devis gratuit sous 24 h ouvrées. Le premier rendez-vous est offert, au Grand-Saconnex ou en visioconférence, et le dépôt se fait via e-démarches au plus tard le 31.03.2027 (voir le calendrier fiscal 2027).
Passez de l’estimation à la déclaration avec Smart Léman
Smart Léman vérifie vos déductions, optimise 3a et rachats LPP, et dépose votre déclaration genevoise au plus tard le 31.03.2027.
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Ce que disent les clients de Smart Léman
Smart Léman : 4,9/5 · plus de 115 avis Google
Les clients apprécient les simulations chiffrées avant décision et l’explication ligne par ligne de l’avis de taxation.
Questions fréquentes
Le simulateur d’impôt Genève de Smart Léman est-il fiable ?
Il reproduit la mécanique officielle (barème cantonal par tranches, splitting, centimes cantonaux et communaux, réduction de 12 %, barème IFD 2026) avec les déductions 2026 connues. Le barème cantonal 2026 est le barème officiel (art. 17 RCEPF). L’écart vient des déductions non modélisées (rachats LPP, frais de garde, frais médicaux, intérêts de dettes) : Smart Léman annonce une précision de plus ou moins 10 % pour un salarié sans fortune ni immobilier.
Pourquoi l’impôt change-t-il selon la commune genevoise ?
Chaque commune fixe ses centimes additionnels, appliqués à l’impôt cantonal de base : 40 à Carouge, 42 à Meyrin, 44 au Grand-Saconnex et à Thônex, 45,49 en Ville de Genève, 47 à Lancy, 50 à Vernier, 50,5 à Onex en 2026. Entre Carouge et Onex, l’écart atteint environ 10 % de l’impôt de base.
Comment le splitting est-il appliqué pour un couple marié à Genève ?
Le taux cantonal est déterminé sur la moitié du revenu imposable du couple, puis appliqué à la totalité, ce qui revient à doubler l’impôt calculé sur 50 % du revenu. Le simulateur applique cette règle de l’art. 41 LIPP aux couples mariés et aux parents seuls, et utilise le barème fédéral des mariés pour l’IFD.
Combien un versement 3a fait-il économiser d’impôt à Genève ?
Entre 20 % et 40 % du montant versé selon le revenu et la situation familiale. Pour 7 258 CHF versés par un célibataire à 90 000 CHF de salaire, l’économie approche 1 900 CHF ; pour un revenu de 150 000 CHF, elle approche 2 500 CHF. Le simulateur affiche ce gain pour votre situation.
Le simulateur convient-il à un titulaire de permis B ?
Oui s’il est en taxation ordinaire ultérieure (TOU), obligatoire dès 120 000 CHF de revenu brut ou sur demande. Un permis B resté à l’impôt à la source est imposé selon les barèmes A, B, C ou H, dont le résultat diffère ; Smart Léman compare les deux régimes en rendez-vous.
Le simulateur fonctionne-t-il pour un frontalier ?
Non : le frontalier résidant en France relève de l’impôt à la source et du statut de quasi-résident. Impôt Quasi-Résident, le service impôts frontaliers de Smart Léman, propose une estimation dédiée du remboursement possible et prend en charge la déclaration TOU, avec un prix fixe communiqué par écrit avant le dossier.
Pour approfondir
- Impôts à Genève : le hub Smart Léman
- Déductions d’impôts à Genève : la liste chiffrée
- Déclaration d’impôts à Genève : prestations et délais
- Impôts à Genève avec un permis B : impôt à la source, DRIS et TOU
- Fiduciaire pour votre déclaration d’impôt à Genève : les prestations Smart Léman
- Rachat LPP et déduction fiscale : chiffrer l’économie d’impôt